ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ

13 Березня

Актуально про «наболіле» (документи, операції, декларація та інші питання).

Вартість участі у вебінарі: 2150.оо грн без ПДВ
Вартість участі у семінарі: 3150.оо грн без ПДВ

Можлива оплата з ПДВ

ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Самарченко Олена Романівна
Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку. Спікер семінарів та конференцій Ділового Клубу з 2002 року. Автор багатьох статей та публікацій в бухгалтерській пресі.
ОДИН З КРАЩИХ ЛЕКТОРІВ ЗА ОЦІНКАМИ СЛУХАЧІВ СЕМІНАРІВ!

Програма:

Податкові накладні та деякі особливості їх заповнення/виправлення, зокрема:

  • складення податкових накладних уповноваженими підрозділами;
  • взаємовідносини з «нестандартними» неплатниками ПДВ та складення для них податкових накладних;
  • різні види накладних на «компенсаційні» зобов’язання та особливості їх заповнення;
  • помилки в необов’язкових реквізитах податкових накладних. Коли є сенс їх виправляти?

Питання щодо коригування/повернення та складення розрахунків коригування (РК), в тому числі:

  • в яких випадках треба обґрунтовувати можливість коригування ПДВ та складення РК;
  • необхідність коригування ПДВ після сплину 1095 днів від дати операції. Можливі альтернативні варіанти «відкоригувати» ПДВ;
  • порядок визначення дати складення РК (в тому числі в нестандартних ситуаціях);
  • взаємовідносини з контрагентом, який на момент коригування ПДВ вже не є платником;
  • повернення оплаченого товару покупцем-платником ПДВ. Які варіанти складення (або не складення) РК існують;
  • повернення товару кінцевим споживачем. Нюанси для роздрібної торгівлі;
  • «анулювання» операції з надання послуг. Які дії варто вчинити аби законно відкоригувати ПДВ;
  • виправлення помилок в ІПН покупця. Як складати документи, як відображати в декларації.

«Спеціально-воєнні» терміни реєстрації ПДВ-документів та розміри штрафів

  • з якого періоду та до яких документів слід застосовувати спеціальні терміни реєстрації
  • що змінилось в частині застосування штрафних санкцій у випадку порушення термінів реєстрації
  • який розмір штрафу мають застосувати у випадку реєстрації «старих» документів
  • Як визначити період, протягом якого можна відображати податковий кредит (або зменшувати зобов’язання):
  • у випадку блокування ПН/РК, несвоєчасного отримання, взаємодіях з платниками, які перебували на «спецрежимі»;
  • приклади розрахунку строку з урахуванням спеціальних «воєнних» правил

ПДВ-особливості обліку знищеного/зруйнованого майна

  • коли можна списати знищене майно
  • форс-мажорні обставини: чим встановлені та як підтверджувати (і взагалі, чи є потреба підтверджувати)
  • чи нараховувати податкові зобов’язання?

Отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити?

Орендні операції під час війни:

  • зниження вартості оренди чи повна відмова від оплати. Що краще для орендодавця з позиції ПДВ-обліку?
  • як правильно оформити документи про зниження суми орендної плати аби не збільшувати зобов’язання орендодавця

Безоплатна передача майна та її податкові наслідки:

  • постраждалим від війни громадянам;
  • на воєнні потреби;
  • благодійним організаціям;

Спеціальні правила звільнення від оподаткування операцій з постачання «воєнної» продукції:

  • кого та яких операцій це стосується (суб’єкти, товари тощо);
  • умови застосування пільгового оподаткування;
  • необхідність (чи її відсутність) у застосуванні «розподільчого» коефіцієнту.

Списання заборгованості (в тому числі безнадійної внаслідок воєнних дій) та ПДВ-наслідки:

  • хто та як складає документи;
  • процедура коригування ПДВ.

Постачання програмної продукції:

  • класифікація постачання програмної продукції з метою ПДВ-обліку;
  • визначення місця постачання в операціях з нерезидентом. Як умови договору впливають на наявність/відсутність ПДВ.

Особливості подання та виправлення декларації з ПДВ протягом військового стану:

  • можливі негативні наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
  • заборона на виправлення помилок за «довоєнні» періоди (що саме не можна виправити, як можливе виправлення впливатиме на наступні періоди)
    • можливі негативні наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
    • заборона на виправлення помилок за «довоєнні» періоди (що саме не можна виправити, як можливе виправлення впливатиме на наступні періоди)
    • скасування «самоштрафу» при виправленні помилок (розглядаємо динаміку внесення змін та їх застосування)вання «самоштрафу» при виправленні помилок (розглядаємо динаміку внесення змін та їх застосування)У програмі: Податкові накладні та деякі особливості їх заповнення/виправлення, зокрема:
      • складення податкових накладних уповноваженими підрозділами;
      • взаємовідносини з «нестандартними» неплатниками ПДВ та складення для них податкових накладних;
      • різні види накладних на «компенсаційні» зобов’язання та особливості їх заповнення;
      • помилки в необов’язкових реквізитах податкових накладних. Коли є сенс їх виправляти?
      Питання щодо коригування/повернення та складення розрахунків коригування (РК), в тому числі:
      • в яких випадках треба обґрунтовувати можливість коригування ПДВ та складення РК;
      • необхідність коригування ПДВ після сплину 1095 днів від дати операції. Можливі альтернативні варіанти «відкоригувати» ПДВ;
      • порядок визначення дати складення РК (в тому числі в нестандартних ситуаціях);
      • взаємовідносини з контрагентом, який на момент коригування ПДВ вже не є платником;
      • повернення оплаченого товару покупцем-платником ПДВ. Які варіанти складення (або не складення) РК існують;
      • повернення товару кінцевим споживачем. Нюанси для роздрібної торгівлі;
      • «анулювання» операції з надання послуг. Які дії варто вчинити аби законно відкоригувати ПДВ;
      • виправлення помилок в ІПН покупця. Як складати документи, як відображати в декларації.
      «Спеціально-воєнні» терміни реєстрації ПДВ-документів та розміри штрафів
      • з якого періоду та до яких документів слід застосовувати спеціальні терміни реєстрації
      • що змінилось в частині застосування штрафних санкцій у випадку порушення термінів реєстрації
      • який розмір штрафу мають застосувати у випадку реєстрації «старих» документів
      Як визначити період, протягом якого можна відображати податковий кредит (або зменшувати зобов’язання):
      • у випадку блокування ПН/РК, несвоєчасного отримання, взаємодіях з платниками, які перебували на «спецрежимі»;
      • приклади розрахунку строку з урахуванням спеціальних «воєнних» правил
      ПДВ-особливості обліку знищеного/зруйнованого майна
      • коли можна списати знищене майно
      • форс-мажорні обставини: чим встановлені та як підтверджувати (і взагалі, чи є потреба підтверджувати)
      • чи нараховувати податкові зобов’язання?
      Отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити? Орендні операції під час війни:
      • зниження вартості оренди чи повна відмова від оплати. Що краще для орендодавця з позиції ПДВ-обліку?
      • як правильно оформити документи про зниження суми орендної плати аби не збільшувати зобов’язання орендодавця
      Безоплатна передача майна та її податкові наслідки:
      • постраждалим від війни громадянам;
      • на воєнні потреби;
      • благодійним організаціям;
      Спеціальні правила звільнення від оподаткування операцій з постачання «воєнної» продукції:
      • кого та яких операцій це стосується (суб’єкти, товари тощо);
      • умови застосування пільгового оподаткування;
      • необхідність (чи її відсутність) у застосуванні «розподільчого» коефіцієнту.
      Списання заборгованості (в тому числі безнадійної внаслідок воєнних дій) та ПДВ-наслідки:
      • хто та як складає документи;
      • процедура коригування ПДВ.
      Постачання програмної продукції:
      • класифікація постачання програмної продукції з метою ПДВ-обліку;
      • визначення місця постачання в операціях з нерезидентом. Як умови договору впливають на наявність/відсутність ПДВ.
      Особливості подання та виправлення декларації з ПДВ протягом військового стану:

Вартість участі у вебінарі: 2150.оо грн без ПДВ
Вартість участі у семінарі: 3150.оо грн без ПДВ

Можлива оплата з ПДВ

Місце проведення:
м. Київ, вул. Михайлівська,1/3, готель “Козацький”

Категорія: Для бухгалтера